Шахрайське банкрутство вважається одним з найсерйозніших злочинів. Досвідчений експерт з юридичних питань Терещенко Роман Вікторович зазначає, що воно відбувається, коли особа чи компанія навмисно вводить в оману кредиторів в плані своїх фінансових можливостей. Цей злочин не тільки завдає шкоди кредиторам, але й підриває довіру до фінансової системи. Його учасники можуть приховувати активи або подавати фальсифіковану інформацію про свої доходи. Часто подібні дії призводять до суттєвих фінансових втрат для невинних сторін.
Основні форми шахрайського банкрутства
Роман Терещенко розповідає, що при здійсненні шахрайського банкрутства підприємець вдається до певних дій. Його мета - обдурити кредиторів та уникнути відповідальності за борги. Звісно, так вчиняють недобросовісні керівники компаній, які не звикли вести бізнес чесним шляхом. До розряду подібних злочинів цілком можна віднести і діяльність компанії, яка ґрунтується на відмиванні коштів. Юрист пояснює, що в даному випадку, оголосивши фірму банкрутом, шахраї сподіваються уникнути відповідальності. Та подібний задум часто закінчується крахом, бо подвійний злочин не може залишитись непоміченим відповідними органами.
Аби більш детально розібратись у формах шахрайського банкрутства, Роман Терещенко пропонує розглянути їх.
-
Шахрайство через відволікання активів. Ця тактика полягає у навмисному переміщенні, приховуванні або перепродажі активів, щоб зменшити кількість майна, доступного для кредиторів при банкрутстві.
-
Привласнення і знищення майна. В цьому випадку підприємець незаконно привласнює або знищує активи, щоб створити собі або іншим фінансову вигоду. Це може включати в себе фальсифікацію документів або навіть знищення фізичного майна, щоб воно не потрапило до рук кредиторів.
-
Вигадування боргів. Підприємці можуть фальсифікувати бухгалтерські записи, щоб штучно збільшувати свої борги. Це робиться для того, щоб формально знизити вартість активів та відштовхнути кредиторів.
-
Маніпуляції з документацією. Приховування або знищення бухгалтерських документів є ще однією формою шахрайства. За словами експерта, такі незаконні дії унеможливлюють реконструкцію фінансових операцій бізнесу. Це перешкоджає кредиторам в отриманні повної картини про стан бізнесу та адекватному оцінюванню активів.
-
Преференційне шахрайство. У цій ситуації в ролі кредиторів, які отримують привілеї, виступають, друзі, родичі або інші люди, близькі підприємцю. Чим вам не схема відмивання грошей через фінансові маніпуляції?!
Терещенко Роман Вікторович переконаний, що кожна з цих форм шахрайського банкрутства може мати серйозні правові наслідки. Її організаторів цілком можуть притягнути до кримінальної відповідальності.
Роман Терещенко: Відомі приклади шахрайського банкрутства
Фінансова прозорість, на думку експерта, є однією з основних складових стабільності та успіху будь-якої компанії. Однак, історія світового бізнесу знає чимало випадків, коли навіть великі та непохитні корпорації зловживали довірою інвесторів та маніпулювали своїми фінансовими звітами. Роман Терещенко пропонує прослідкувати, як неправомірні дії вищого керівництва спричинили найбільші скандали у корпоративній історії США.
-
З компанією Enron Corporation пов’язана одна з відомих корпоративних скандалів в історії США. Enron - велика енергетична компанія. Її представники займались фальсифікацією фінансової звітності, приховуючи борги і збільшуючи прибутки. Це призвело до банкрутства компанії, а її вище керівництво було засуджено за шахрайство.
-
WorldCom – велика телекомунікаційна компанія, яка здійснила шахрайство шляхом завищення витрат і заниження доходів. Це призвело до одного з найбільших банкрутств в історії США. Керівництво компанії було засуджено за фінансові маніпуляції.
Наслідки шахрайського банкрутства від Романа Терещенка
Експерт виділяє такі наслідки здійснення шахрайського банкрутства:
-
Фінансові втрати для кредиторів.
-
Втрата довіри інвесторів та партнерів.
-
Юридичні наслідки для винних осіб. Крім фінансових наслідків, особи, залучені до подібного злочину, можуть бути притягнені до кримінальної відповідальності.
-
Загальноекономічні наслідки. Шахрайське банкрутство може сприяти нестабільності в економіці, особливо якщо подібні випадки відбуваються масово. Це знижує загальну інвестиційну привабливість регіону або галузі.
Як бачимо, шахрайське банкрутство має далекосяжні наслідки, які можуть негативно впливати на подальшу долю компанії. Роман Терещенко вважає, що дуже важливо, щоб уряди та регуляторні органи були пильними у виявленні та боротьбі з такими видами шахрайства. Це необхідно, аби захистити економічну стабільність, інтереси чесних підприємців та кредиторів.
